5 причин кассового разрыва, о которых не пишут в учебниках.

В теории кассовые разрывы легко объяснить задержкой оплаты или избыточными расходами. На практике же есть скрытые факторы, которые подтачивают финансовую устойчивость бизнеса. Я собрал 5 таких причин из моего опыта и расскажу, как их вовремя распознать и устранить.

Что такое кассовый разрыв?
Кассовый разрыв — это ситуация, когда обязательства перед контрагентами наступают раньше, чем поступают деньги от клиентов. Формально бизнес прибыльный, но на счетах пусто, и приходится занимать или замораживать операции.

Стандартные причины.
Обычно в учебниках пишут: задержка платежей от клиентов, избыточные расходы, ошибки в планировании. Всё это верно, но в реальной жизни есть ещё менее очевидные факторы.

5 нестандартных, но распространённых причин:

1. Рост продаж без контроля дебиторки. Когда продажи растут быстрее, чем система управления платежами, кассовый разрыв лишь усиливается.
2. Сезонный перекос закупок. Закупка на пике цен или до сезона без точного прогноза спроса блокирует оборотные средства.
3. Непрозрачная политика скидок и отсрочек. Отсрочки продажам дают бонусы, а финансам — дыру в платёжном календаре.
4. Накопление неликвида на складе. Деньги заморожены в товаре, который не продаётся, но требует хранения и обслуживания.
5. Срыв сроков в проектах. Отставание по производству или монтажу отодвигает момент оплаты по договору.

Как выявлять их заранее?
— Вести сквозной платёжный календарь с прогнозом движения средств на 3–6 месяцев.
— Анализировать дебиторскую задолженность по возрасту и клиентам.
— Сопоставлять план продаж с планом закупок и производственной загрузкой.

Практические шаги по устранению:
— Установить лимиты на отсрочки и скидки.
— Пересмотреть закупочную стратегию по сезонным товарам.
— Запустить регулярный аудит складских остатков.
— Внедрить автоматический контроль платёжных разрывов в ERP или BI-системе.

Кейс
В одной производственной компании мы выявили, что 40% кассового разрыва создавали несогласованные сезонные закупки. После внедрения лимитов и синхронизации планов закупок и продаж кассовый разрыв сократился на 70%, а оборотные средства выросли на 25 млн руб.
Хотите держать финансы под контролем?
В Kraftiq мы внедряем системы мониторинга, которые позволяют видеть и устранять скрытые причины кассовых разрывов до того, как они ударят по бизнесу. Свяжитесь со мной, чтобы адаптировать эти решения под вашу компанию — и уже в этом квартале забыть о кассовых «дырах».